自我檢測   自我診斷   自我修復(fù)

                                                           ——記hjc888黃金城(中國)官方網(wǎng)站-首頁藥業(yè)黨委、紀(jì)委組織開展聯(lián)合內(nèi)審新舉措          

今年，為進(jìn)一步強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)，防控風(fēng)險、堵塞漏洞，企業(yè)黨委、紀(jì)委聯(lián)合總經(jīng)理辦公室、財務(wù)審計部開展了以制度內(nèi)審為基礎(chǔ)的風(fēng)險防控自查工作。這次聯(lián)合內(nèi)審工作是以往制度內(nèi)審工作的一個延伸，也是企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)、內(nèi)控體系建設(shè)的又一項新舉措。

按照企業(yè)總體部署，企業(yè)聯(lián)合內(nèi)審工作在4月底全面啟動。企業(yè)成立了聯(lián)合內(nèi)審工作組，由黨委書記劉萍擔(dān)任組長，黨委副書記、紀(jì)委書記孫濤及財務(wù)總監(jiān)趙立群任副組長，組員由黨辦、總經(jīng)辦、財務(wù)審計部的四名同志組成。聯(lián)合內(nèi)審工作組先行召開了多次內(nèi)部討論會，確定分工，制定方案，并于5月10日召開了采購供應(yīng)部專項內(nèi)審工作的進(jìn)場會。

此次針對采購供應(yīng)部的內(nèi)審工作，以法規(guī)制度為準(zhǔn)繩、以問題導(dǎo)向為抓手，兼顧了內(nèi)控管理專項審計及采購主管領(lǐng)導(dǎo)變更離任審計兩項工作內(nèi)容。通過調(diào)查憑證記錄、走訪談話、實地觀察、檢查、分析性復(fù)核等方法，針對采購大綱及制度規(guī)范、審批流程、管理流程進(jìn)行了審計。審計內(nèi)容來源以2016年一季度業(yè)務(wù)為主，部分審計內(nèi)容擴(kuò)展到2015年度。

雖說制度內(nèi)審工作每年都在正常進(jìn)行，但從多角度開展聯(lián)合內(nèi)審工作卻還是第一次，聯(lián)合內(nèi)審工作組成員在審查范圍、審查原則、審查方法以及專業(yè)知識都需要充分準(zhǔn)備。在各位領(lǐng)導(dǎo)的周密安排指導(dǎo)下，在采購供應(yīng)部的支持配合下，內(nèi)審工作小組歷時2個月在探索中完成了第一階段的工作。

初次試水，雖說準(zhǔn)備工作詳盡充分，但依然遇到了一些困難。比如內(nèi)審人員要掌握被審計的整套業(yè)務(wù)流程，才有可能提出有針對性地審計及整改建議，這就需要內(nèi)審人員不僅了解宏觀的制度決策還要熟悉微觀的操作流程。內(nèi)審人員還需要與被審計組織中各個層面的人員進(jìn)行訪談溝通，這些對我們內(nèi)審工作小組的人員來說無疑都是一個個全新的挑戰(zhàn)。盡管如此，我們還是盡力用敏銳的眼睛去發(fā)現(xiàn)問題，并盡可能從內(nèi)控和風(fēng)險的角度提出了一些管理中存在的問題和建議。

2016年7月13日，聯(lián)合內(nèi)審工作組召開了采購供應(yīng)部的反饋見面會。會上與采購供應(yīng)部溝通反饋了審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，包括組織架構(gòu)類問題2項，管理類問題如：供應(yīng)商管理、采購合同管理、采購價格及付款管理等7個方面共16項問題。采購供應(yīng)部對反饋內(nèi)容表示認(rèn)可，表示將積極制定整改方案，同時邀請內(nèi)審小組年底進(jìn)行后續(xù)追蹤檢查。這次采購供應(yīng)部的聯(lián)合內(nèi)審工作得到了劉文偉總經(jīng)理的大力支持及充分肯定。

內(nèi)部審計的根本目的是為企業(yè)保駕護(hù)航，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理的安全性和效率性，防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。相信通過這次聯(lián)合內(nèi)審，企業(yè)的制度牢籠會更加嚴(yán)密，管理水平得到提升，管理意識得以強(qiáng)化。從合規(guī)化制度建設(shè)到企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)了，再到黨風(fēng)廉政建設(shè)，任重而道遠(yuǎn)。接下來，聯(lián)合內(nèi)審工作組還將按照既定計劃逐步開展對企業(yè)其他部門的內(nèi)審工作，還希望得到公司各部門的理解、支持與配合，因為我們有著共同的目標(biāo)，我們都是為了hjc888黃金城(中國)官方網(wǎng)站-首頁更美好的明天。

懼危者常安，憂亡者恒存。未雨綢繆，方能有備無患；居安思危，方能化險為夷。面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，我們既要看到推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有利條件，堅定信心，積極作為，又要充分估計影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不利因素，守住底線，防范風(fēng)險，確保牢牢把握經(jīng)濟(jì)工作的動權(quán)。風(fēng)險一旦被防控，往往就不易成為風(fēng)險，相反，若當(dāng)風(fēng)險來臨還渾然不覺，往往就會釀成真正的危機(jī)。